金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序(xù)和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安(ān)机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格(gé)投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重要(yào)一环，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资(zī)者权利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，督(dū)促(cù)市(shì)场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法律(lǜ)意见书(shū)的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机构等违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按(àn)照(zhào)过责(zé)相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失(shī)意(yì)愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量(liàng)的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公(gōng)司初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōn使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思g)信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司披(pī)露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提(tí)交证券期(qī)货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或者个人(rén)进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因(yīn)涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机(jī)构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启(qǐ)动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市(shì)场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严(yán)格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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